知名A股公司卷入2亿出口退税诈骗大案！原骨干员工被抓，更多细节曝光

摘要： 靠着“童颜针”等医美业务，江苏吴中（SH600200，股价6.21元，市值44.22亿元）2024年的业绩翻了身。然而，...

靠着“童颜针”等医美业务，江苏吴中（SH600200，股价6.21元，市值44.22亿元）2024年的业绩翻了身。然而，一纸起诉书将公司卷入出口退税诈骗大案的事件曝光。

3月7日，江苏吴中公告称，近日，全资子公司江苏吴中进出口有限公司（以下简称“吴中进出口”）收到湖南省衡东县人民检察院（以下简称“衡东检察院”）起诉书。

衡东检察院认为，吴中进出口及时任法定代表人、董事长杨锋在2011年7月至2018年12月期间，协助林锡钦等人实施骗取出口退税，衡东检察院以骗取出口退税罪（从犯）追究吴中进出口及杨锋刑事责任。

这则出口退税诈骗案涉案企业、人员众多，相关人等作案手法专业，形成了一个庞大的违法网络。相关主犯已被判决，从犯杨锋已于2021年10月在苏州被公安机关抓获到案。

3月8日，江苏吴中有关负责人在微信中对《每日经济新闻》记者表示，目前没有可以对外披露的（信息）。

子公司涉嫌协助骗取出口退税

据公告披露，相关案件的核心人物林锡钦（已判决）自2012年起在内地先后成立了多家境内公司，在香港先后成立了数家境外公司，林锡钦为前述境内、境外公司的实际控制人。

2016年1月至2019年5月期间，林锡钦伙同张泽伟、张景城、邓胜波（均已判决）等人利用前述林锡钦实际控制的境内公司，一方面以票面额4%~5.5%不等的开票费，向丘世亮（另案处理）控制的长沙市龙岩数码科技有限公司、袁浩（另案处理）控制的长沙新爱好者数码科技有限公司等公司非法购买数码相机类产品增值税专用发票；另一方面将前述境内公司含税采购的绝大部分数码相机类产品以低于市场价0.5%~1%的价格不含税分销至零售终端，从而让前述境内公司形成大量富余销项增值税专用发票。

同时，林锡钦安排张泽伟将大量的人民币转至林壮元、邓米加（另案处理）等人的银行账户用于购买美元，由林壮元、邓米加等人将美元汇入前述林锡钦实际控制的境外公司账户。

此时，吴中进出口正式登场。

天眼查显示，吴中进出口成立于2000年，注册资本为6000万元。江苏吴中2017年年报介绍，吴中进出口主要从事自营和代理各类商品的进出口业务，产品以服装等为主。吴中进出口严格意义上说，算是江苏吴中的孙公司。吴中进出口100%股权由江苏吴中全资子公司江苏吴中医药集团有限公司（下称：吴中医药）持有。

林锡钦安排张景城等人利用前述境外公司分别与吴中进出口、湖南新长海供应链管理有限公司、苏州开天物资贸易有限公司（以下简称“苏州开天”）三家进出口公司签订数码相机类产品出口合同，并在前述进出口公司允许下，自带客户、自带货源、自行报关，以少量限制出口数码相机类产品更换包装，用低价运动相机、低价数码相机类产品顶替高价数码相机类产品等出口货物与报关货物不一致的虚假方式从广州、深圳等地海关申报出口，前述数码类产品出口到香港后又由邓海伟等人走私入境，由邓胜波等人开车从邓海伟处将相机运回前述境内公司仓库重新打包，又以同样方式循环申报出口。

再由前述林锡钦实际控制的境外公司将购买的美元分别汇入前述进出口公司账户，由进出口公司结汇，扣除双方约定的由进出口公司收取的服务费、垫付的货运、报关等费用后，加上进出口公司先行垫付的出口应退税款，一并转入林锡钦、张泽伟、张景城等人控制的境内公司账户。

林锡钦再根据进出口公司提供的上述情况安排张景城等人制作前述境内公司与进出口公司的数码相机类产品销售合同等资料，并向进出口公司开出相应的销项增值税专用发票，连同报关单等单证由进出口公司向税务机关申报出口退税，从而骗取国家大量的出口退税。

案件尚待开庭审理

作为协助方，2011年7月至2018年12月期间，杨锋担任吴中进出口法定代表人，并系该公司董事长，负责公司业务具体流程，把控业务各个程序。在江苏吴中2014年推出的激励计划中，杨锋作为骨干员工身份出现。

据江苏吴中公告，检察院经依法审查查明：杨锋代表吴中进出口与林锡钦实际控制的公司签订合作协议，由林锡钦控制的公司联系国外客户，签订外销合同，安排货源，收回货款。吴中进出口办理出运手续，办理银行结汇、出口退税等事项，收取服务费用0.1/美元（每出口1美元收取0.1元服务费）。

合作期间，吴中进出口为牟取提成、服务费，将代理林锡钦控制公司的出口业务伪装成自营出口业务，明知林锡钦的出口相机业务存在诸多不合理之处，仍协助林锡钦等人实施骗取出口退税的行为。

经会计师事务所鉴定，吴中进出口在2016年1月1日至2018年11月30日共收到林锡钦控制公司开具发票14875份，价税合计金额15.24亿元，吴中进出口关于相机、镜头类商品出口的外汇收汇共1.98亿美元（能通过银行流水印证金额为1.83亿美元，结汇后金额为12.15亿元），共取得关于相机、镜头类出口退税额共计2.42亿元，通过收取平台服务费形式非法获利1600万余元。

2021年10月28日，杨锋在江苏省苏州市被公安机关抓获到案。案发后，吴中进出口自愿退缴非法所得至衡东县公安局（该款项由公司2018年实控人变更前的苏州吴中投资控股有限公司7位原股东承担），杨锋自愿退缴非法所得12.3万元至衡东县公安局。

另据江苏吴中历年财报，2016年至2018年，吴中进出口的净利润仅分别为89.14万元、0.18万元、266.43万元。

对此，衡东检察院认为，吴中进出口、杨锋协助林锡钦以欺骗手段，骗取国家出口退税款，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零四条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以骗取出口退税罪追究其刑事责任。

在共同犯罪中，吴中进出口、杨锋均起次要作用，系从犯；杨锋到案后如实供述其罪行，应当分别适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第六十七条第三款之规定处罚。吴中进出口、杨锋自愿退缴非法所得，可酌情从轻处罚。

江苏吴中称，截至公告日，上述诉讼案件尚未开庭审理。最终判决及后续执行结果存在不确定性，在诉讼审结之前，尚不能确定对公司本期利润或期后利润的影响。目前公司日常业务经营正常开展，公司将密切关注和高度重视上述案件，及时履行信息披露义务。

值得一提的是，吴中投资系江苏吴中控股股东。在吴中进出口协助诈骗期间，江苏吴中控制权发生了变化。

2018年2月，夏建平、阎政、罗勤、钟慎政、沈赟、金建平、金力与复晖实业签署协议，由上述7人将其合计持有的吴中控股（江苏吴中控股股东）60.61%股权转让给复晖实业。钱群英通过复晖实业间接控制吴中控股，成为江苏吴中实际控制人。钱群英入主江苏吴中的时间同吴中进出口协助诈骗的时间有短期的重合。

业绩刚好转又遭监管调查

目前，江苏吴中业务依然以医药产业为核心。近年来，江苏吴中又布局医美领域，试图通过多元化战略寻找新的增长点。

根据江苏吴中2023年报，公司实现营收22.4亿元，同比增长10.55%；扣非前、后归母净利润均为亏损，分别为-0.72亿元、-0.99亿元，其中扣非后归母净利润连续6年亏损。

江苏吴中近年来业绩刚刚好转。2025年1月21日，江苏吴中刚发布“2024年度业绩预盈公告”，称上市公司预计2024年度实现净利润约5500万元至8000万元，预计2024年度实现扣非净利润约3500万元至6000万元。

这一转折主要得益于江苏吴中医美板块的爆发式增长，公司代理的韩国进口“童颜针”产品AestheFill（艾塑菲）自2024年4月上市，为公司带来了可观的利润。

不过，2月26日，江苏吴中称，收到中国证监会《立案告知书》（证监立案字0392025006 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案。

3月6日，江苏吴中又发布《立案调查进展暨风险提示公告》称，目前，公司各项经营活动和业务均正常开展，“截至本公告披露日，证监会的调查尚在进行中，公司尚未收到就上述立案调查事项的结论性意见或决定。在立案调查期间，公司积极配合证监会的相关调查工作。”

二级市场上，2月以来江苏吴中股价连续下跌。截至3月7日，股价收跌2.51%报6.21元/股，总市值44亿元。